美国税务指南与攻略

admin

Hello大家好，欢迎大家来到波士顿信息网，对于移民美国多年的老华侨来说，报税是每年必做的事情之一，而且每一年都必需要报税，如果逃税或不报税而被美国政府发现的话将会面临严重的刑事及民事处罚。所以报税是一件非常重要的事情之一。但对于很多新华桥来说不知道如何报税，那么小编今天就为新移民来波士顿的新华桥们制作一份美国报税指南，希望通过这篇指南能帮助新华桥度过报税时期。



什么是报税？

       在美国生活和工作的人必须在每年的4月15日之前向美国政府提交并申报个人所得税，（个人所得税包括：薪水工资，佣金，酬金，福利金，小费，利息，股息，分红利润，退休金，失业补偿金以及其他额外收入等等）。报税共分为两种，第一种是个人联邦所得税（Federal Income Tax），这个税一般是向联邦税务局IRS（Internal Revene Services）申报的。另一种税是州所得税（State Income Tax），这种税是向州政府申报的。两种税都必须要在每年的四月十五日前申报完成。如果在四月十五号前无法完成的话需要向政府申请延期报税申请，这种申请可以帮你延期6个月报税，成功申请延期报税的申请者必须在10月15日前要向政府申报。



哪些人需要报税？

美国公民，

持有美国合法永久居留证（简称：绿卡），

持有美国E或者H身份的居民

一年内留美超过183天的非美国居民但有美国收入者

如何报税？

      报税者可以通过自己在网上填写报税申请表进行报税，也可以通过付钱叫人帮你填写报税申请表。如果选择自己在网上填写报税申请表的话可以登录IRS的网站：www.irs.gov 在网上查找并下载1040表格填写。填写完之后上传到irs网站即可，或者也可以通过irs网上电子表格填写。然后提交表格即可。（请注意：1040表格只适用于联邦税，州税需要额外的填写麻省居民所得税申报表格。需要1040表格或麻省居民所得税申报表格的伙伴请联系我）。 如果选择付钱叫人帮你填写报税申请表的伙伴可以选择一个自己觉得靠谱的会计事务所帮你申报报税表。一般会计事务所会帮你计算需要报多少税或得多少税，还会帮你填写报税申请表和帮你向政府申报税表。总的来说会计事务所会帮你报税。当然这是需要付费给会计楼的，不然别人不会帮你办事。具体会计楼要收多少费用，这是取决于你选哪一个会计楼帮你报税。有的会计楼会收你60块，有的会收你80块，也有的会计楼会收你100块，甚至更多。如果你不知道要选择哪个会计楼的话联系小编的微信：shun330393，我会介绍一个好的会计师给你。当然这是需要收一点点的介绍费。不会太多5美金就好。毕竟小编这么幸苦地为大家收集这么多的资料然后编成指南给大家浏览，收取5美金不会太过分吧！！希望大家体谅体谅小编。



报税需要准备哪些资料呢？

申请报税时需要准备以下资料：

1040表格（网上下载或会计楼会提供）

麻省居民所得税申报表（如果居住在麻省的话这需要这份表格，如居住麻省以外的城市这需要你所居住城市州报税表格。表格网上可下载或会计楼会提供）

SSN号码（社会安全号码）

W-2表格（如果你在美国工作的话雇主会提供，不报税的餐馆或者自己开店除外）

身份证明文件（这可以用driver licence或Massachusetts ID顶替，如果没有driver licence 或Massachusetts ID的话可以用绿卡或护照顶替）

银行流水账（这可以向银行索取一年或半年的银行流水账，或者使用每个月银行寄来的银行信）

其他报税表格，比如1099表格（如果你是自由职业的人士需要在网上或邮局索取1099表格，这个表格是自由职业者报税专用的表格，如果你不是自由职业者不需要拿这个表格）

政府有哪些报税身份可供选择？总收入多少以上需要申报报税？

每位纳税人皆须决定适用于自己情况的报税身份。选对报税身份很重要，因为这会决定纳税人的标准扣抵额、需补缴的税额与所有退税款。报税身份一共分为以下5种身份：

Single（单身）：在年度最后一天未婚或依离婚判决或分居抚养费判决而与配偶合法分居，且不符其他报税身份资格。一般情况下单身的收入超过$12000美金就要向政府申报报税。

Married Filing Jointly（已婚夫妻联合报税）：与配偶皆同意以联合申报的方式报税。在联合报税表上申报夫妻两人的合并收入并扣除两人的合并可允许支出。即使夫妻其中一人无收入或扣除项，仍是可以使用夫妻联合报税身份。一般情况下已婚夫妻联合报税的家庭收入超过$24000美金/年（如有一方超过65岁以上则家庭收入限制在$25300美金/年）就要向政府申报报税。

Married Filing Separately（已婚夫妻分开报税）：夫妻若想各自支付税额，或此方式算起来的税额比联合报税少，则选择此身份报税较有利。若配偶不愿意联合报税，纳税人则必需选择此身份报税，除非符合一家之主身份。一般情况下已婚夫妻分开报税不管年收入多少都必须向政府申报报税。

Head of Household（一家之主）：只要符合在年度最后一天为未婚或「被视为未婚」，在该年度支付一半以上的持家费用以及一位「合格个人(qualifying person)」与纳税人同住家中超过该年度半年以上（暂时离开不在此限，如就学）。若合格个人为奉养的父母，则父母无须符合同住要求。一般情况下一家之主报税的年收入限制在$18000美金以上需要向政府申报报税。

Qualifying Widow（er） with dependent child（抚养子女报税的寡妇/鳏夫）：配偶身故那年是纳税人可以与身故配偶联合报税的最后一个税务年度（如配偶在2018年身故，则可使用已婚夫妻联合报税作为2018年的报税身份）。配偶身故后的下两年，可使用抚养子女的寡妇/鳏夫作为报税身份。如配偶在2018年身故，且一直未再婚，则可在2019和2020的税务年度使用此报税身份。一般情况下抚养子女报税的寡妇/鳏夫的年收入限制在$24000美金以上需要向政府申报报税。

其他常见报税问题：

Q：一般授薪阶级会是退税还是补税呢？

对一般薪资人士(持有W2 income form的人士)，通常报税后会得到政府(联邦&州)的退税，因为在领取薪水的当时，就已先被扣缴高于应缴税额的扣缴 (Tax Withholding)，所以在申报所得税后，可获得退税(Tax Refund)。

Q：如果不报税或者逃税会有什么后果？

如果逃税或不报税被政府发现的话，将会受到严重的民事及刑事处罚，轻则罚款1000元以上，如果是美国公民的话重则可能会去坐牢，如果是居民的话可能会被遣返回国终生不能来美国。还会影响在美国的信用问题。要知道美国生活很讲究信用的，如果信用低或者没信用的话很难在美国立足，因为没有信用的话是无法贷款买房或买车。甚至在美国找工作的时候有些公司会看信用程度。信用低或没信用的话很难找到工作。

以上就是一些报税的指南与攻略，如有还未讲到或有问题关于报税的话，欢迎联系我的微信：shun330393，或者在文章下面留言给我。

原文地址：https://mp.weixin.qq.com/s/32TDQZa1-OhP_RpBJez7bw